A partir del 1 de enero de 2024, entró en vigor una nueva ley que afectará a más de 30 millones de entidades en 2024. Ley de Transparencia Corporativa (CTA) creó un nuevo requisito de presentación de informes. La mayoría de las entidades, incluidas las LLC de un solo miembro, deben presentar informes en línea ante el gobierno federal y revelar información sobre los "beneficiarios reales" de las entidades.
Las entidades existentes tienen hasta el 1 de enero de 2025 para presentar un informe de información sobre beneficiarios reales (BOI). Las entidades creadas o registradas después del 1 de enero de 2024 tienen 90 días para presentar sus primeros informes. Las entidades deben reportar información actualizada dentro de los 30 días siguientes a la actualización. Existen excepciones limitadas a aquellos que pueden quedar exentos de este requisito.
La CTA se promulgó para ayudar a prevenir el lavado de dinero, las transacciones financieras corruptas y el terrorismo financiero. Específicamente, el gobierno afirmó que la recaudación de BOI “ayudará a arrojar luz sobre los delincuentes que evaden impuestos, ocultan su riqueza ilícita, defraudan a empleados y clientes y perjudican a las personas honestas”. empresas estadounidenses mediante el uso indebido de empresas fantasma”.
Según la CTA, el gobierno puede compartir la información con agencias gubernamentales, instituciones financieras y regulaciones financieras.
Un beneficiario final es una persona que directa o indirectamente ejerce un control sustancial sobre la empresa que informa. Entre otras definiciones, una persona que directa o indirectamente posee o controla el 25% o más de la entidad es un beneficiario final.
Esta norma exige que las corporaciones nacionales y extranjeras, las LLC u otras empresas registradas hagan negocios en cualquier estado o jurisdicción tribal de los EE. UU. La regla también cubre sociedades de responsabilidad limitada, fideicomisos comerciales en ciertos estados y la mayoría de las sociedades limitadas.
Si bien la Norma está actualmente vigente en todo el país, está siendo impugnada en los Tribunales y podrá ser modificada por el Congreso.
Las entidades enfrentarán multas de hasta $500 por cada día que incurran en infracción al no informar. ¡No dejes que seas tú!
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